Esta noticia fue publicada previamente por el Grupo Wolfsberg.

En 2019, el Grupo Wolfsberg (el Grupo) publicó una Declaración sobre la Eficacia que incluía tres “Factores de Wolfsberg” que, en nuestra opinión, deberían sustentar el programa de lucha contra el blanqueo de capitales/contra la financiación del terrorismo (PBC/FT) de cualquier entidad financiera. El Grupo ha seguido desarrollando los Factores de Wolfsberg en publicaciones posteriores.

El Grupo cree que la Auditoría Interna puede ayudar a sus instituciones financieras en la lucha contra la delincuencia financiera midiendo los resultados de la Gestión del Riesgo de Delincuencia Financiera utilizando los Factores de Wolfsberg y ha desarrollado estos Principios para auditar la eficacia de un programa de Gestión del Riesgo de Delincuencia Financiera con arreglo a los Factores de Wolfsberg. Al considerar estos Principios, la Auditoría Interna no sólo promoverá la gestión eficaz del riesgo de delitos financieros dentro de las instituciones financieras, sino que también apoyará la forma en que los supervisores pueden tratar de evaluar la eficacia de sus entidades reguladas y de la industria en su conjunto. Se trata de un ejercicio conjunto entre la segunda y la tercera línea de defensa de los bancos miembros, con el fin de proporcionar a las instituciones financieras un marco para dicha evaluación.

Consulte la noticia original si desea conocer más.